10省市優(yōu)化跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)試點政策——滿足企業(yè)多樣化跨境資金運營需求

近日，中國人民銀行、國家外匯管理局發(fā)布公告稱，為進(jìn)一步全面深化改革，擴大高水平對外開放，便利跨國公司資金歸集使用，決定在上海、北京、江蘇、浙江、廣東、海南、陜西、浙江寧波、山東青島和廣東深圳等10省市優(yōu)化跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)試點政策。

“當(dāng)前我國外匯市場運行環(huán)境正發(fā)生邊際變化，為以開放促改革、促發(fā)展提供了有利條件?！敝袊嗣胥y行副行長、國家外匯管理局局長朱鶴新此前表示，將迭代式、集成化升級外匯便利化政策體系，推動貿(mào)易外匯收支便利化、跨國公司資金池等政策提質(zhì)增效。

我國經(jīng)濟(jì)的向好態(tài)勢和市場的廣闊需求，吸引著眾多跨國公司持續(xù)拓展在華業(yè)務(wù)，將在華資金納入全球資金池范疇，實現(xiàn)資金統(tǒng)一調(diào)配和集團(tuán)資金高效管理。中國郵政儲蓄銀行研究員婁飛鵬分析，從企業(yè)的角度看，跨國公司資金跨境往來頻繁緊密，通過跨境資金池實現(xiàn)境內(nèi)外資金統(tǒng)籌管理的需求更加復(fù)雜多元。不少企業(yè)希望在支持其根據(jù)實際需要靈活選擇本外幣進(jìn)行跨境調(diào)撥的同時，統(tǒng)一本外幣跨境資金池管理政策。

為增強國內(nèi)國際兩個市場兩種資源的聯(lián)動效應(yīng)，提升跨國公司跨境資金運營效率，中國人民銀行、國家外匯管理局不斷優(yōu)化政策供給，在跨境雙向人民幣資金池、跨國公司跨境資金集中運營管理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，探索完善跨國公司資金池業(yè)務(wù)管理框架。近年來，先后試點推出跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)和跨國公司本外幣跨境資金集中運營業(yè)務(wù)，滿足不同類型企業(yè)多樣化跨境資金運營需求。

據(jù)國家外匯管理局有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，跨國公司本外幣一體化資金池主要面向特大型跨國公司集團(tuán)，于2021年3月份在北京、深圳率先推出首批試點，2022年推出第二批試點。數(shù)據(jù)顯示，上述兩批試點政策已經(jīng)取得積極進(jìn)展，截至2024年12月19日，相關(guān)試點企業(yè)共54家，分布于上海、北京、江蘇、浙江、廣東、海南、陜西、浙江寧波、山東青島和廣東深圳等10省市。上述54家跨國公司通過試點政策已完成跨境資金調(diào)撥4669.41億美元，惠及境內(nèi)外成員企業(yè)3188家，便利跨境資金配置。

“在總結(jié)前兩批試點的基礎(chǔ)上，中國人民銀行和國家外匯管理局經(jīng)過充分調(diào)研論證，再次優(yōu)化了試點政策?！眹彝鈪R管理局有關(guān)負(fù)責(zé)人說，本次試點進(jìn)一步提升跨境貿(mào)易和投融資便利化水平，重點是將試點審批權(quán)限下放至分局，符合條件的企業(yè)均可按需在分局申請，將進(jìn)一步擴大政策惠及面。根據(jù)前期摸底情況，符合條件且有意愿申請試點政策的跨國公司近百家。

同時，本次“升級版”的試點政策允許跨國公司境內(nèi)成員企業(yè)間錯幣種借貸用于經(jīng)常項目跨境支付業(yè)務(wù)?？鐕究赏ㄟ^資金池實現(xiàn)外匯盈余的出口成員企業(yè)與外匯短缺的進(jìn)口成員企業(yè)之間錯幣種余缺調(diào)劑，幫助企業(yè)節(jié)約財務(wù)成本。據(jù)業(yè)內(nèi)人士測算，若某跨國公司每年錯幣種余缺調(diào)劑規(guī)模1億美元，以企業(yè)貸款利率3%計算，每年可為跨國公司節(jié)省300萬美元的財務(wù)成本。

在跨國公司備案流程及涉外收付款相關(guān)材料審核方面，本次優(yōu)化也對其進(jìn)行了簡化。成員企業(yè)新增或退出、名稱變更等不涉及外債和境外放款額度的資本項目變更可就近選擇合作銀行辦理；可憑支付指令直接在合作銀行辦理外債和境外放款項下涉外收付款。政策優(yōu)化后，相關(guān)外匯業(yè)務(wù)辦理時間預(yù)計平均壓縮50%至75%。

此外，優(yōu)化后的試點政策還允許跨國公司根據(jù)宏觀審慎原則自行決定外債和境外放款的歸集比例、支持跨國公司主辦企業(yè)通過國內(nèi)資金主賬戶代境外成員企業(yè)辦理其與境內(nèi)成員企業(yè)或境外主體之間的集中收付，進(jìn)一步提高資金使用效率。

招聯(lián)首席研究員董希淼認(rèn)為，在跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)開展過程中，銀行需要對政策背景、內(nèi)容要點、監(jiān)管導(dǎo)向有全面把握，以便為企業(yè)提供專業(yè)精準(zhǔn)的解讀與輔導(dǎo)，幫助企業(yè)在合規(guī)前提下充分享受政策紅利。有條件的銀行可以根據(jù)金融管理部門安排，進(jìn)一步創(chuàng)新產(chǎn)品并優(yōu)化服務(wù)，繼續(xù)推出配套的數(shù)字化產(chǎn)品及服務(wù)，為企業(yè)提供更優(yōu)質(zhì)便捷的金融服務(wù)。

下一步，中國人民銀行、國家外匯管理局將不斷優(yōu)化跨國公司跨境資金管理政策，加大對跨國公司跨境投融資便利化的支持力度，更好服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。 （經(jīng)濟(jì)日報記者 勾明揚）