興業(yè)銀錫擬23.88億現(xiàn)金關(guān)聯(lián)收購(gòu)宇邦 標(biāo)的凈資產(chǎn)為負(fù)

中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京12月23日訊 興業(yè)銀錫（000426.SZ）12月21日披露公告，公司擬以自有資金及自籌資金人民幣238,800萬(wàn)元收購(gòu)國(guó)城礦業(yè)股份有限公司（簡(jiǎn)稱“國(guó)城礦業(yè)”）、李振水、李汭洋持有的赤峰宇邦礦業(yè)有限公司（簡(jiǎn)稱“宇邦礦業(yè)”）85%股權(quán)。本次交易完成后，公司將成為宇邦礦業(yè)的控股股東。

本次交易參考江蘇天健華辰資產(chǎn)評(píng)估有限公司（簡(jiǎn)稱“天健華辰”）出具的華辰評(píng)報(bào)字(2024)第0288號(hào)《內(nèi)蒙古興業(yè)銀錫礦業(yè)股份有限公司擬收購(gòu)股權(quán)涉及的赤峰宇邦礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》作為定價(jià)依據(jù)。經(jīng)本次交易各方協(xié)商確定，宇邦礦業(yè)85%股權(quán)合計(jì)轉(zhuǎn)讓價(jià)款為238,800萬(wàn)元。

公告披露，宇邦礦業(yè)資產(chǎn)賬面價(jià)值162,714.50萬(wàn)元，評(píng)估價(jià)值426,670.09萬(wàn)元，評(píng)估增值263,955.59萬(wàn)元，增值率162.22%。負(fù)債賬面價(jià)值171,409.15萬(wàn)元，評(píng)估價(jià)值171,468.79萬(wàn)元，評(píng)估增值59.64萬(wàn)元，增值率0.03%。凈資產(chǎn)（所有者權(quán)益）賬面價(jià)值-8,694.65萬(wàn)元，評(píng)估價(jià)值255,201.30萬(wàn)元，評(píng)估增值263,895.95萬(wàn)元，增值率3,035.15%。

興業(yè)銀錫表示，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。本次交易方式為現(xiàn)金交易，資金來(lái)源為自有資金及自籌資金。本次交易尚需公司股東大會(huì)審議。本次交易宇邦礦業(yè)其他股東已放棄優(yōu)先購(gòu)買權(quán)，尚需辦理標(biāo)的股權(quán)及礦業(yè)權(quán)的解除質(zhì)押手續(xù)，尚需辦理標(biāo)的公司相關(guān)股權(quán)的工商變更登記手續(xù)。

公告顯示，宇邦礦業(yè)目前擁有雙尖子山銀鉛礦采礦權(quán)，銀、鉛、鋅資源豐富，根據(jù)美國(guó)地質(zhì)勘探局發(fā)布截止2023年5月的數(shù)據(jù)，宇邦礦業(yè)雙尖子山礦區(qū)銀鉛鋅礦白銀保有儲(chǔ)量占國(guó)內(nèi)總儲(chǔ)量的20.93%，占全球白銀儲(chǔ)量的2.70%。

興業(yè)銀錫表示，本次交易完成后，宇邦礦業(yè)將納入公司合并報(bào)表范圍，興業(yè)銀錫白銀保有儲(chǔ)量將增至24,536.7噸，占國(guó)內(nèi)總儲(chǔ)量的34.56%，占全球白銀儲(chǔ)量的4.46%；根據(jù)世界白銀協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)截至2023年底的數(shù)據(jù)，公司在白銀公司中排名位列亞洲第一位，全球第八位。