筑牢合規(guī)管理根基

作者：符志民

合規(guī)管理，是指企業(yè)以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平為導(dǎo)向，以企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為為對象，開展的包括建立合規(guī)制度、完善運(yùn)行機(jī)制、培育合規(guī)文化、強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)等有組織、有計(jì)劃的管理活動。習(xí)近平總書記強(qiáng)調(diào)，“國企、民企、外企都要依法合規(guī)經(jīng)營”。當(dāng)前，我國企業(yè)面對國際逆全球化、脫鉤斷鏈等復(fù)雜多變的嚴(yán)峻形勢和國內(nèi)需求不足、重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)隱患較多的困難和挑戰(zhàn)，亟需有效加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)管理，從三個(gè)方面筑牢合規(guī)管理根基。

強(qiáng)化企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識，堅(jiān)持自覺從思想上政治上行動上觀察和分析經(jīng)濟(jì)社會問題，善于洞察經(jīng)濟(jì)社會活動的思想根源和政治后果，不斷提高政治判斷力、政治領(lǐng)悟力、政治執(zhí)行力。強(qiáng)化底線思維、系統(tǒng)思維，認(rèn)真做好風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃和策劃，扎實(shí)做好重大風(fēng)險(xiǎn)識別評估監(jiān)測預(yù)警工作，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。一方面，認(rèn)真做好企業(yè)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)識別、分析和評估工作，針對風(fēng)險(xiǎn)評估中提示的風(fēng)險(xiǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略和應(yīng)對預(yù)案；另一方面，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，特別關(guān)注跟蹤已識別的風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)測殘余風(fēng)險(xiǎn)，識別新風(fēng)險(xiǎn)，有力實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。

完善企業(yè)合規(guī)管理體系。企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，要堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)，把黨的領(lǐng)導(dǎo)貫穿合規(guī)管理全過程，堅(jiān)持全面覆蓋，堅(jiān)持權(quán)責(zé)清晰，堅(jiān)持務(wù)實(shí)高效。要持續(xù)完善、健全合規(guī)管理法規(guī)、制度、規(guī)范、流程和程序，做到各項(xiàng)工作有規(guī)矩、有制度；要建立健全合規(guī)管理教育培訓(xùn)機(jī)制、責(zé)任落實(shí)機(jī)制、投入機(jī)制、協(xié)同機(jī)制、審核機(jī)制、整改機(jī)制等，確保制度有力有效執(zhí)行；要建立數(shù)字化的合規(guī)管理平臺、管理信息系統(tǒng)，優(yōu)化管理流程、治理流程，與經(jīng)營業(yè)務(wù)和日常管理有機(jī)融合、一體化運(yùn)行，創(chuàng)建合規(guī)管理優(yōu)化模型、有效模式、高效流程和最佳實(shí)踐。把合規(guī)管理作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控長效機(jī)制的重要組成部分，堅(jiān)持合規(guī)管理與經(jīng)營管理一體化融合，合規(guī)管理與審計(jì)、巡視、紀(jì)檢監(jiān)察有效協(xié)同，在信息互通、資源共享、能力協(xié)同、機(jī)制保障、問責(zé)整改等方面形成聯(lián)動，構(gòu)建“大監(jiān)督”體系，形成監(jiān)督合力，有效提升監(jiān)督效能。企業(yè)要對照近年來國家審計(jì)、行業(yè)與顧客審計(jì)、巡視巡察、國資監(jiān)管及企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督等各類監(jiān)督檢查揭示的合規(guī)管理體系制度缺失、操作性不強(qiáng)，以及與國家現(xiàn)行法律法規(guī)規(guī)定不符合等突出問題，通過問題整改落實(shí)、完善制度體系、信息化管控、嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)等措施，深入開展合規(guī)管理專項(xiàng)整治工作，切實(shí)強(qiáng)化合規(guī)管理體系剛性約束，有針對性地健全完善管理體系建設(shè)。加快構(gòu)建與主責(zé)主業(yè)深度融合的“大監(jiān)督”格局，持續(xù)一體化推進(jìn)企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)。

提高企業(yè)合規(guī)內(nèi)控能力。切實(shí)發(fā)揮內(nèi)控體系在依法依規(guī)治企、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、防范化解風(fēng)險(xiǎn)等方面的重要作用，加強(qiáng)企業(yè)黨組織對內(nèi)部控制工作的領(lǐng)導(dǎo)，著力解決領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任不清晰、履職方式不明確、責(zé)任落實(shí)不到位、有效制衡不保障等問題，建立健全領(lǐng)導(dǎo)有力、權(quán)責(zé)清晰、運(yùn)轉(zhuǎn)順暢、有效制衡的內(nèi)部控制機(jī)制，加快構(gòu)建支撐世界一流企業(yè)建設(shè)的中央企業(yè)內(nèi)控體系。進(jìn)一步完善黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理的運(yùn)行機(jī)制，加強(qiáng)黨委（黨組）對內(nèi)部控制工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，夯實(shí)對企業(yè)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作。堅(jiān)決落實(shí)董事會對內(nèi)控體系的治理和監(jiān)管責(zé)任，充分發(fā)揮好董事會的指導(dǎo)、監(jiān)督、控制、整合、評價(jià)、決策等職能，進(jìn)一步規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、審計(jì)委員會等專門委員會在合規(guī)管理體系、內(nèi)部控制體系、風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和監(jiān)督工作上的權(quán)限和責(zé)任，使其負(fù)責(zé)任、有作為、起作用。要深化企業(yè)合規(guī)內(nèi)部控制，做好大安全工作，切實(shí)發(fā)揮好企業(yè)在建設(shè)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系、構(gòu)建新發(fā)展格局中的科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)控制和安全支撐等方面的重要作用。圍繞重點(diǎn)領(lǐng)域工作，通過前瞻性思考、全局性謀劃、整體性推進(jìn)，實(shí)現(xiàn)全領(lǐng)域、全流程、全級次覆蓋，牢牢把握合規(guī)內(nèi)部控制的主動權(quán)。（符志民）

來源：學(xué)習(xí)時(shí)報(bào)